在数字化转型浪潮席卷全球的今天，财务数智化转型已成为央国企实现高质量发展的重要驱动力。央国企作为国家经济的重要支柱，其财务管理体系也面临着前所未有的变革机遇。其中，司库管理作为财务管理的核心枢纽，在财务数智化转型中发挥着至关重要的作用。
站在战略高度进行司库体系的全盘规划是考验企业经营管理能力的一大关键点，企业通过资金集中与管理集中构建司库管理型财务，确保资金确实能够看得见、调得动、管得住、用得好，通过集团总部管理、集团化运作，确保整个集团金融资源高效配置、财务管理高效协同。抓住资金管理这一财务管理的「牛鼻子」，国资委以司库建设为切入点和突破口，加快推进央国企财务数智化转型升级，进一步夯实世界一流企业的财务管理基础，推动央国企增强核心功能、提高核心竞争力，加快实现高质量发展。
01
司库数智化转型的必要性与挑战
在当前大国博弈、疫情后社会环境以及国内产业升级等多重因素影响下，央国企在经营管理，特别是在司库管理方面正面临着一系列严峻挑战。
首先，资金使用效率低下问题突出。由于缺乏高效的现金流预测和分析能力，企业在进行投资决策、运营资金调配时难以实现精准匹配，导致大量资金沉淀，未能充分发挥其价值创造效应。同时，由于企业内部各种信息系统相互割裂，内部财务信息传递不畅，资源分配失衡，各业务单元的资金需求与供给之间往往存在错配，进一步加剧了资金使用效率低下的问题。
其次，风险防控难度日益增大。在全球化背景下，企业面临汇率风险、利率风险、信用风险等多重金融风险的叠加影响，传统的风险管理手段已无法满足高效、精确的风险识别与控制需求。尤其在司库管理层面，对跨国流动性的实时监控、全球金融市场动态的敏锐捕捉以及突发风险事件的快速响应等方面都提出了更高的要求。
在此背景下，推进司库数智化的转型显得尤为紧迫且具有战略意义。通过引入先进的大数据分析技术、人工智能算法及云计算平台，构建智能化的司库管理系统，可以有效提升资金运作效率，强化风险预警与防控能力，从而助力央国企在复杂的市场环境中实现稳健经营和持续发展。
02
用友司库数据智化解决方案
账户管理
账户管理是司库管理的基石，其管理纬度的多样性与精确性对于整体财务管理效率提升至关重要。司库数智化解决方案深入结合行业特性，丰富并拓展了账户管理的多维视角。
司库数智化解决方案构建了一套全面而立体的账户信息管理框架，不仅涵盖了基础账户属性，还进一步延伸至业务关联、现金流向、风险评估等多个层面，确保所有账户数据具备完整性并实现动态更新。同时，借助银企直连技术，企业能够实时掌握所有账户的资金流动状态，达到全量可视、可控的目标，显著提升了账户透明度和反应灵敏度。
预警督办体系，是先进的账户管理体系的关键组成部分，旨在自动捕捉各类异常账户行为。对诸如久悬未用或效率偏低的账户情况，可通过智能化手段，高效识别，并通过工作流驱动的方式进行任务督办，从而帮助企业有效清理冗余账户，优化账户结构，防范潜在风险。
资金结算
结算管理环节的优化升级是提升资金流转效率、防控潜在风险的关键一环。通过整合银企直联技术，司库数智化解决方案成功实现了企业管理流程与银行资金交易过程的无缝对接和高效联动。
大量智能化技术的引入，是的企业内部的审批流程得以大幅度简化，系统能够根据预设规则自动识别并处理各类结算业务，大大减少了人工干预环节，显著提升了结算处理速度及工作效率。与此同时，结算过程中产生的大量数据实时同步至云端平台，利用大数据分析技术和人工智能算法，可实现对结算活动的实时监控与深度洞察。
在此基础上，建立了完善的风险预警与控制机制。通过对历史数据的深度挖掘与模式识别，系统能提前预测并预警可能存在的结算风险，如异常交易行为、潜在的资金安全问题等，并依据风险等级触发相应的应对策略，确保企业在享受高效结算服务的同时，有效抵御各类结算风险，保障企业的财务安全与稳健运营。
资金集中
资金集中管理是提升整体财务运营效率、优化资源配置的关键环节。先进的司库数智化解决方案通过配置灵活多样的资金归集下拨策略、构建虚实结合的资金池结构，实现了对全集团资金的高效整合和精准调度。
司库数智化解决方案支持企业根据自身经营特点和公司性质，设计并实施具有针对性的资金归集策略，实现各子公司、项目部室等最明细经营单元的资金归集及有效调配。同时，完善、健全的内部计息机制，可以支撑企业内部资金市场化运作，以资金有偿使用为基础，促进内部资金使用效率的提升。
更进一步，司库数智化解决方案充分利用财务公司或结算中心的平台优势，支持开展内部信贷及理财服务。不仅有助于降低企业的外部融资成本，还能通过合理的资金配置与投资，有效提升资金收益水平。
资金计划
资金计划是司库管理的核心工具之一，对实现资金头寸的合理配置、优化资金结构以及强化流动性管理具有举足轻重的作用。先进的司库数智化解决方案在此领域实现了业财深度融合和智能化管理。
首先，资金计划管理，是业财一体化的重要场景，通过深度集成业务数据源，确保资金计划编制时的数据准确性与实时性。系统能够自动抓取并整合来自企业各业务部门的实际运营数据，将业务活动与财务管理紧密结合，使得资金计划的制定有据可依，更加贴合实际需求，从而显著提升计划执行的有效性和精确度。
其次，资金计划管理手段在方案中得到了丰富和完善，包括但不限于滚动编制、内部合并抵消等关键功能。支持企业依据不同时间周期（如日、周、月、季度、年度）动态调整和持续更新资金计划，以适应不断变化的市场环境和经营状况，有效指导长短周期的资金排布和调度。同时借助内部合并抵消机制，自动规避集团内部各子公司间的关联交易影响，确保在编制集团整体资金计划时，准确反映真实的资金流情况。
另外，提供基于资金计划的敏感性测试工具，支持企业对各种可能影响资金计划的因素进行模拟分析。通过对利率变动、销售预测偏差、项目进度延迟等变量进行敏感性测试，企业可以预判这些因素变化对资金计划及流动性的影响程度，进而为资金结构调整提供科学的决策依据，助力企业在复杂多变的市场环境中灵活应对，保持良好的资金流动性与风险控制能力。
融资管理
融资管理是实现高效资本运作、降低融资成本和风险的关键一环。先进的司库数智化解决方案通过融前分析、融资过程管理和融资后评估等全流程覆盖，为企业的融资决策提供了全面而精准的支持。
首先，在融前阶段，充分结合实时更新的金融市场数据以及企业内部经营状况，进行深度的数据挖掘和智能分析，为企业提供科学合理的融资必要性判断依据。通过对市场利率走势、信用环境变化、企业偿债能力及未来资金需求等方面的综合考量，帮助企业准确把握最佳融资时机，确保每一笔融资行为具有明确的战略目标和可行性基础。
其次，在融资过程中，实现了信息记录的完整性和透明度。所有与融资相关的协议文本、审批流程、交易凭证等关键信息均被妥善整合并存档于系统之中，便于随时调阅查询，确保了融资活动的合规性和可追溯性，有效降低潜在的法律风险和操作失误。
另外，在融资完成后，借助强大的数据分析功能，能够对已发生的融资项目进行全面客观的评价与总结。通过对融资成本、使用效率、对企业整体运营效益的影响等多维度进行深入剖析，形成有价值的反馈意见，用于指导企业优化后续融资策略，持续改进融资效果，并逐步提升企业对金融市场的敏锐感知和应对能力。
投资管理
投资管理是实现资产增值、降低投资风险的重要组成部分。先进的司库数智化解决方案针对投资全流程进行深度定制，确保企业在投资准入、收益测算及投资后评价等关键环节具备科学严谨的决策依据和高效的风险防控能力。
首先，在投资产品准入管理方面，该方案严格遵循国家政策法规以及企业自身的投资策略，构建了完善的投资产品准入机制。通过引入严格的风控要求，系统能够对各类投资产品的合规性、风险等级、市场前景等方面进行全面评估，确保所选择的投资产品符合企业的风险偏好和长期发展需求，有效防止潜在的投资风险渗透。
其次，投资产品收益测算功能借助大数据技术和人工智能算法，结合实时更新的市场数据，构建精准的投资收益预测模型。通过对历史数据的深入分析，结合当前市场动态和未来趋势预判，系统能为每一项投资机会提供基于数据驱动的预期收益测算，为企业投资决策提供坚实的数据支撑，确保投资行为更加理性、科学且具有前瞻视野。
最后，在投资后分析环节，方案建立了一套完整而精细的投资项目评价体系，涵盖了投资行为的合理性验证、投资效果的量化评估以及经验教训的总结提炼等多个维度。通过对已完成的投资项目进行全方位复盘，不仅可以检验投资决策的有效性，更能从中提炼出有价值的投资经验和模式，为未来的投资活动提供借鉴和参考，持续提升企业投资管理水平和盈利能力。
外汇及衍生品
外汇及衍生品管理是境外资金管理的重要组成部分，对于涉及境外资金运作的企业而言，是有效抵御金融市场波动风险、实现资产保值增值的重要工具。先进的司库数智化解决方案在此领域构建了完善的管理体系，为企业在复杂多变的国际金融市场环境中稳健前行提供了强大支撑。
首先，系统内置了一系列丰富且精确的市场分析模型和风险测算工具。通过实时对接全球金融市场数据，系统能够基于企业自身的资产负债结构、现金流特征以及未来业务发展预期，对汇率波动、利率变化等金融风险进行深度分析和准确预测。
其次，针对企业的套期保值需求，解决方案提供了一整套科学合理的套保策略制定支持。系统可以根据企业的实际需求，结合市场动态，智能匹配最优的金融衍生工具组合，如远期合约、掉期交易、期权策略等，从而帮助企业锁定成本、规避风险，并在一定程度上捕捉市场机遇，提升财务管理效益。
此外，方案还强调了对已执行的外汇及衍生品交易活动的监控与后评估功能。通过对历史交易记录的深度学习和复盘总结，系统能不断优化和完善企业的风险管理策略，确保企业在复杂的国际金融市场环境下持续提升风险管理能力，为未来的金融决策提供更具针对性和前瞻性的指导。
业财融合
业财融合是企业根据自身实际情况，将业务与财务内容结合起来进行整合与分析，实现对企业经营活动整个过程的监督与控制，提升企业整体管理水平，最终使企业价值最大化。
司库数智化解决方案通过构建事项会计中台，实现业财流程拉通、数据拉通、业财一体化应用，促进业务流、资金流、信息流、价值流的深度融合，为企业敏捷经营、战略决策、资源配置提供支撑。通过事项会计中台将业务数据实时反映至财务、根据规则自动完成数据的加工处理，财务结果数据可全程追溯、数据存储精细多维、全面支撑数据服务。
打通企业内部的司库系统、财务系统与前后端业务系统流程通道，连通集团企业各个层级的信息系统、贯通业务财务全流程数据，实现数据自动采集、流程高效运转、信息实时共享。打通金融机构、外部管理平台及数据平台，连接银行、征信、工商、万德等外部信息数据，全面掌握宏观动态、市场波动、外部各类企业信用等信息，结合企业根据管理需要设置的智能风控模型，进一步扩展企业风控覆盖面，使得企业风险分析从定性走向定量、从静态走向动态、从内部走向外部。
03
用友司库管理领先实践
某商务服务业央企
该集团是中央直接管理的国有重要骨干企业，是中央企业中唯一的投资控股公司，是首批国有资本投资公司改革试点单位。其下属企性质不一，业态复杂，不同板块、层级的企业，在经营决策方面需求各异，且缺乏有效工具支撑。
针对此情况，该集团在司库建设过程中，重点加强了分析决策方面的能力建设，形成了8大主题，近400项分析指标的图表展示，并根据用户层级、权限等，进行了千人千面的有效划分，有效提升了企业管理效率。
某机械制造央企
该集团是中国机械制造方面规模最大、覆盖面最广、业务链最完善、研发能力最强的大型中央企业集团。其下属分支机构众多，全球员工超过10余万人。资金总量巨大、日常结算量巨大、交易频繁，资金安全方面，面临着巨大挑战。
在其司库建设过程中，充分考虑了客观需求，并针对性的借助多种方案及技术手段，在用户管理、权限配置、资金合规性风险管理、资金舞弊风险管理等方面，进行了重点建设，确保了集团整体的资金安全。
某能源央企
该集团是由国务院国资委控股的清洁能源大型中央企业，是国内最大的核电及清洁能源企业。境内外并表成员公司超1000家，分布于亚、非、欧、美等20多个国家。其业务分部广，交易币种多，且金额大，因此在头寸排布方面，压力巨大。
该集团在司库建设过程中，充分考虑了境内外财务公司的金融机构职责，实现了结合成员单位资金计划以及财务公司资金运营数据的流动性管理，不仅可以借助工具，实现未来现金流的精准预测，还可通过指标阈值的限定，对集团整体流动资产、流动负债的配比提供调整依据，一方面影响成员公司资金计划的调整，同时也可对财务公司侧资金运营行为提供建议。
数智化的司库管理，是央国企积极响应国家数字化发展战略，推动自身财务管理现代化的重要途径。未来司库体系的构建将引入更多的先进技术，用更加完备高效的解决方案，助力央国企实现管理的全面升级，为企业的高质量发展提供有力的支撑，有效推动我国经济体系向数字化、智能化迈进。
